세금

세금포인트, 할인쿠폰 발행 전 이용 조건부터 확인하세요

국세청 세금포인트는 개인 납세자와 일정 요건의 중소기업이 납부한 소득세·법인세 등을 기준으로 부여받아 할인과 납세 편의 혜택에 사용하는 제도입니다. 포인트 차감 뒤에는 환원이 되지 않는 모바일 쿠폰이 있으므로, 사용처·할인 대상·중복 할인 제한을 먼저 확인해야 합니다.

작성 FinTipLab 편집팀 · 게시 2026년 10월 7일 · 수정 2026년 10월 7일

금융·세금·정책 정보는 개인 상황에 따라 달라질 수 있습니다. 신청·계약·신고 전 해당 기관의 최신 공식 안내를 반드시 확인하세요.

자료 조사 기반 안내 · 공식 자료와 공개된 정보를 정리한 글입니다. 직접 사용하거나 방문한 후기는 아닙니다.

핵심 요약

세금포인트는 국세청이 개인 납세자와 조세특례제한법 시행령상 중소기업이 납부한 소득세 또는 법인세 등을 기준으로 부여하는 제도입니다. 부여받은 포인트는 납부기한 등의 연장 신청 때 납세담보 면제 신청, 중소기업 제품 할인, 문화·여가 할인쿠폰 등 국세청이 안내하는 혜택에 사용할 수 있습니다.

포인트는 자진납부세액 10만 원당 1점이 부여됩니다. 2025년에 부여하는 포인트부터는 개인과 법인 모두 1인당 연간 1,000점 한도가 적용됩니다. 개인은 2025년 부여분부터, 법인은 2014년 부여분부터 5년의 소멸 기한이 적용됩니다.

실제 이용에서는 포인트 잔액만 보지 말고 사용할 혜택의 조건을 함께 확인하는 것이 중요합니다. 특히 문화·여가 모바일 쿠폰은 발행 후 포인트가 차감되고 환원되지 않으므로, 방문일과 할인 대상이 확정된 뒤 발행하는 편이 합리적입니다.

대상과 제외 조건

구분	국세청 안내 기준	확인할 사항
이용 대상	개인 납세자, 조세특례제한법 시행령상 중소기업	개인과 법인에 따라 이용 가능한 혜택이 다를 수 있습니다.
대상 세목	개인은 종합소득세·양도소득세·원천징수되는 근로소득세 등, 법인은 법인세 및 법인세 감면분에 대한 농어촌특별세	모든 세목이 부여 대상인 것은 아닙니다.
부여 기준	자진납부세액 10만 원당 1점	포인트별 부여 연도와 적용 기한을 확인할 필요가 있습니다.
부여 시기	매년 3월	전년도 납부세액까지 반영하며, 원천징수되는 소득세는 전전년도 납부세액까지 반영합니다.
소멸 기한	5년	개인은 2025년 부여분부터, 법인은 2014년 부여분부터 적용됩니다.

세금포인트 잔액은 홈택스와 모바일 홈택스인 손택스에서 조회할 수 있습니다. 국세청은 홈택스에서 세금포인트 조회 메뉴를 제공하고 있으므로, 쿠폰을 발행하거나 세정 지원을 신청하기 전에 본인 보유 포인트를 먼저 확인하면 됩니다.

금액·비용·기한

행복한 백화점에서는 구매 금액 구간에 따라 5~25포인트를 사용해 5,000원~25,000원을 할인받을 수 있습니다. 예를 들어 10만 원 이상 20만 원 미만을 구매하면 5포인트로 5,000원 할인쿠폰 1장을 사용할 수 있습니다. 다만 타 할인과 중복할 수 없고, 임대매장과 일부 매장에서는 사용할 수 없습니다.

국세청이 2026년 9월 17일 안내한 문화·여가 신규 사용처 기준으로 씨라이프 부산아쿠아리움과 씨라이프 코엑스아쿠아리움은 10포인트 사용 시 입장료 30% 할인 혜택이 안내돼 있습니다. 할인은 본인을 포함해 최대 4명까지 적용되며, 4명 이용 시 최대 40포인트가 필요합니다. 넷마블게임박물관은 1포인트로 입장료 1,000원 할인을 받을 수 있으나 본인만 하루 1회 이용할 수 있습니다.

한택식물원은 1포인트로 입장료 1,000원 할인, 수원 KT위즈파크의 외야 잔디자유석·응원지정석·스카이존은 2포인트로 입장료 2,000원 할인 혜택이 안내돼 있습니다. 다만 국세청은 세부 할인 조건을 손택스와 각 사용처에서 확인하도록 안내하고 있으므로, 쿠폰 발행 직전에 적용 대상과 운영 조건을 다시 확인해야 합니다.

신청 또는 이용 절차

홈택스 또는 손택스에 로그인해 세금포인트 잔액을 조회합니다.
이용하려는 혜택이 문화·여가 할인쿠폰, 할인 쇼핑몰, 행복한 백화점 할인 또는 세정 지원인지 구분합니다.
문화·여가 할인쿠폰은 손택스에서 My홈택스 > 세금포인트 > 세금포인트 혜택 바로가기 > 모바일 쿠폰 바로가기 순서로 들어가 사용처와 조건을 확인합니다.
방문일, 할인 대상, 동반 가능 인원, 필요한 포인트와 다른 할인과의 중복 가능 여부를 확인한 뒤 쿠폰을 발행합니다.
사용처별 안내에 따라 현장 또는 예매 과정에서 모바일 쿠폰이나 발행번호를 적용합니다.

납부기한 등의 연장에 따른 납세담보 면제는 모바일 쿠폰과 절차가 다릅니다. 세금포인트 사용 신청서와 납부기한 등 연장신청서를 세무서에 제출해야 하며, 연장 승인 요건도 충족해야 합니다.

주의사항

모바일 쿠폰은 일정과 조건을 확인한 뒤 발행해야 합니다. 국세청은 모바일 쿠폰을 발행하면 포인트가 차감되고, 차감된 포인트는 환원되지 않는다고 안내합니다. 행복한 백화점 할인도 매장 직원이 할인코드를 적용하는 즉시 포인트가 차감됩니다.

세금포인트 보유만으로 납부기한 연장이나 납세담보 면제가 자동으로 승인되는 것은 아닙니다. 납세담보 면제는 신청일 현재 체납액이 없어야 하고, 최근 2년간 체납 사실 등을 고려해 조세 일실 우려가 없어야 하며, 납부기한 등의 연장 승인 요건을 충족해야 합니다. 보유 포인트 1점당 10만 원 범위에서 담보 면제를 신청할 수 있습니다.

소액체납자 재산 매각유예도 별도 신청이 필요합니다. 국세청 안내상 체납액 1,000만 원 이하인 경우 세금포인트 사용을 통한 매각유예 신청 대상이 될 수 있으며, 세금포인트 사용 신청서와 압류·매각유예신청서를 세무서 민원실에 제출해야 합니다.

신청 전 확인할 사항

홈택스 또는 손택스에서 현재 세금포인트 잔액을 확인했는가?
보유 포인트의 부여 연도와 5년 소멸 규정을 확인했는가?
이용하려는 날짜와 회차, 좌석, 연령 또는 이용 인원이 할인 조건에 맞는가?
본인만 이용할 수 있는 혜택인지, 동반인에게도 적용되는지 확인했는가?
필요 포인트와 할인 금액을 비교했는가?
다른 할인이나 우대 요금과 중복할 수 있는지 확인했는가?
쿠폰 발행 또는 할인코드 적용 뒤 포인트가 환원되지 않는 점을 확인했는가?
납세 편의 혜택을 이용하려는 경우 별도의 법정 요건과 제출 서류를 확인했는가?

종합 판단

세금포인트는 이미 계획한 소비나 필요한 납세 절차에서 조건이 맞을 때 활용할 수 있는 제도입니다. 문화·여가 혜택은 사용처별 적용 범위가 다르고, 모바일 쿠폰 발행 뒤에는 포인트가 돌아오지 않으므로 사용 일정이 확정된 경우에 활용하는 판단이 적절합니다.

납부기한 등의 연장에 따른 납세담보 면제처럼 세정 지원을 목적으로 이용하는 경우에는 포인트 수뿐 아니라 체납 여부와 연장 승인 요건을 함께 검토해야 합니다. 사용처와 할인 조건은 변경될 수 있으므로 최종 이용 전 국세청 세금포인트 제도 안내와 손택스의 해당 쿠폰 상세 조건을 확인해야 합니다.

공식 안내: 국세청 세금포인트 제도, 2026년 5월 세금포인트 사용처 확대 보도자료, 2026년 9월 세금포인트 사용처 확대 보도자료